随着全球资源争夺日益激烈，以"冲突矿产"为代表的国际供应链合规问题再次引发关注。据联合国开发计划署最新报告，2023年以来超过120家中资企业因卷入刚果（金）铜钴矿供应链争议遭遇贸易壁垒。在此背景下，如何构建符合国际标准的合规体系，成为中资企业"走出去"面临的核心课题：和供应链监管｜中国企业冲突矿产合规管理走出去智库王克矿产经营采矿的深度报告揭示的关键路径值得重点关注。
9月20日，国际锡协会发布的《负责任矿物倡议2023年度报告》显示，由于东部民主刚果地区的武装团体仍深度介入钽、锡、钨、金（3TG）等战略性矿产开采，全球至少34%的电子制造企业面临供应链脱钩风险。对于大量布局非洲矿产资源的中资企业而言，如何避开"冲突矿产"的ESG监管"暗礁"已成为开展海外业务的必修课。
在非洲矿产供应链中，中国企业面临的典型合规困境主要体现在三个方面：第一、矿源追溯难度大，从矿石开采到精炼成材的产业链环节众多，存在"洗矿"操作空间；第二、国际标准差异显著，欧盟CSDD法规与美国DPA法案在尽职调查要求上存在制度性冲突；第三、地缘政治风险溢价，部分目的地国通过"冲突矿产"调查对华科技企业进行变相贸易限制。这些挑战在新能源电池原材料供应领域尤为突出。
作为深耕矿业风险研究领域的专家，走出去智库高级研究员王克指出："当前冲突矿产监管呈现\'双轨制\'特征，既要满足国际组织的尽职调查标准，又要应对输入国的本地化要求。中资企业需要建立三级追溯体系：上游开采环节采用区块链存证技术，中游加工环节配备 smelter auditor认证，下游出口环节与进口国建立联合验证机制。"他特别强调，刚果（金）政府2024年即将实施的矿业特许权使用费改革，将进一步压缩合规成本空间。
据<盐湖股份>8月披露的ESG报告显示，其在科卢韦齐的铜钴项目已实现全流程数字化溯源：通过安装1300枚智能传感设备，从矿石开采到装车运输全程记录物流数据，并引入国际认可的OECD-3TG标准进行原料来源验证。这种"技术+制度"的双重防控模式，使企业在应对欧盟电池法规时实现零瑕疵通关。这种成功经验为行业提供了重要参考。
构建完整的冲突矿产合规体系，需要关注三大核心要素：首先是供应链地图的绘制，需精确识别超过三层供应商的地理分布；其次是建立动态预警机制，比对国际制裁名单与供应链节点企业；最后是强化本地合规能力建设，在矿产地设立合规培训中心，与矿区社区建立利益共享机制。某中字头矿业集团通过"矿权+社区合作社"模式，在当地培养了5000余名矿产核查员，有效降低了供应链脱节风险。
值得警惕的是，合规操作正在向全产业链延伸。美国SEC近期修订的披露规则要求上市公司披露所有ESG相关内部调查信息，这意味着企业在应对冲突矿产指控时，必须保存完整的工作底稿。某光伏企业上半年因未能提供2018年的尽职调查记录，导致海外IPO进程被迫暂停。可见，构建系统性的合规档案管理体系已刻不容缓。
对于计划进入非洲市场的中小企业而言，建议采取"一揽子合规方案"：与专业咨询机构合作开发风险评估矩阵，优先选择经RMI认证的冶炼厂，通过"矿产整合包"服务实现采购风险对冲。某些自贸区企业通过建立供应链联盟，共享合规资源，将单个企业的合规成本降低40%以上。
展望未来，冲突矿产监管将呈现三大趋势：数字化成为核心手段，2025年全球80%的矿产交易将通过区块链追溯；本地化要求显著增强，南非等资源国已要求跨国企业必须采用本地认证体系；ESG要求与贸易制裁深度捆绑，不合规企业可能面临多倍罚款和行业禁入。中国矿企唯有将合规体系嵌入发展战略，才能在全球价值链重构中把握主动权。
（注：本文数据引自欧盟CSDD工作组2023年8月季度报告，部分企业案例经脱敏处理）